Odlicz ulepszenia domu od podatku dochodowego

Nie można odliczyć ulepszenia domu od podatku dochodowego od razu, z wyjątkiem kilku szczególnych, szczególnych okoliczności. Jednak może być możliwe uzyskanie ulgi podatkowej z tytułu modernizacji domu później – w momencie sprzedaży domu.

Co to jest majsterkowanie?

Dla celów podatkowych modernizacja domu to wszystko, co zwiększa wartość domu. Podstawowe naprawy, takie jak łatanie przeciekającego dachu, nie kwalifikują się. Jeśli jednak zastąpisz istniejący dach innym i wyższej jakości rodzajem dachu, prawdopodobnie zwiększy to wartość twojego domu, a zatem będzie liczyć się jako ulepszenie domu.

• Czy można odliczyć od podatku systemy bezpieczeństwa w domu?
• Czy posiadanie nieruchomości do wynajęcia pomaga w opodatkowaniu?
• Rodzaje ulg podatkowych na energię

Korzyści podatkowe wynikające z ogólnych remontów domu

Nie można odliczyć od zeznania podatkowego ogólnego remontu domu. Jednak czerpiesz korzyści ze sposobu, w jaki te ulepszenia domu zwiększają wartość twojego domu. Wszelkie ulepszenia domu, które wprowadzasz, są dodawane do Twojej podstawy podatkowej w domu.

Podstawa opodatkowania odnosi się do tego, ile w coś zainwestowałeś, i służy do późniejszego obliczania zysku. Sprzedając dom, odejmujesz podstawę opodatkowania w domu od ceny sprzedaży, aby obliczyć swój zysk.

Zysk podlega opodatkowaniu, więc zwiększając swoją podstawę opodatkowania poprzez modernizację domu, zmniejszasz kwotę podatku, którą płacisz w momencie sprzedaży.

Ulepszenia medyczne w domu

Jeśli celem remontu domu jest zapewnienie opieki medycznej Tobie, Twojemu współmałżonkowi lub jednej lub większej liczbie osób pozostających na Twoim utrzymaniu, kwalifikuje się to jako medycyna majsterkowanie w domu! . Udoskonalenia domu medycznego można odliczyć w momencie ich wykonania, ale tylko w zakresie, w jakim nie zwiększają one wartości domu. IRS argumentuje, że otrzymasz ulgę podatkową ze wzrostu wartości, gdy sprzedasz dom, więc nie chcą ci dać tego, co oznaczałoby podwójne odliczenie.

Gdybyś miał zastąpić wszystkie klamki klamkami w stylu dźwigni, ponieważ zapalenie stawów utrudnia ci zarządzanie okrągłymi gałkami, prawdopodobnie mógłbyś odliczyć cały koszt, ponieważ nie wpłynęłoby to na wartość twojego domu. Jeśli jednak zainstalowałeś windę na korzyść małżonka przykutego do wózka inwalidzkiego, wartość twojego domu znacznie wzrosłaby. Możesz jedynie odliczyć różnicę między zmianą wartości twojego domu a całkowitym kosztem ulepszenia.

Innym problemem związanym z ulepszeniami domu medycznego jest to, że podobnie jak wszystkie odliczenia medyczne, możesz je wziąć tylko wtedy, gdy zdecydujesz się wyszczególnić odliczenia po powrocie. Co gorsza, podlegają 10% skorygowanemu dochodowi brutto (poziom AGI). Oznacza to, że musisz odjąć 10% swojego skorygowanego dochodu brutto za dany rok od sumy odliczeń medycznych, a następnie ubiegać się tylko o pozostałą część jako odliczenie w zeznaniu podatkowym.

Ulepszenia energooszczędnego domu

Nie możesz odliczyć ulepszeń, które zwiększają efektywność energetyczną domu, ale możesz zrobić coś jeszcze lepszego: uzyskać ulgę podatkową. Kredyty są odejmowane od zobowiązania podatkowego za dany rok, natomiast odliczenia odejmuje się od dochodu podlegającego opodatkowaniu w celu obliczenia zobowiązania podatkowego. W ten sposób kredyty mogą zaoszczędzić znacznie więcej pieniędzy na podatkach niż odliczeniach.

Kredyt na energooszczędną nieruchomość mieszkaniową umożliwia ubieganie się o ulgę podatkową w wysokości 30% kosztów słonecznych podgrzewaczy ciepłej wody, urządzeń do wytwarzania energii słonecznej i innych kwalifikowanych alternatywnych urządzeń energetycznych. Kredyt na urządzenia typu fotowoltaicznego został przedłużony co najmniej do 2021 r. Niestety, inne rodzaje ulg podatkowych na energię już wygasły.

Ulepszenia domowego biura

Jeśli masz biuro domowe, które kwalifikuje się do odliczenie za biuro domowe , możesz odliczyć koszt wszelkich ulepszeń wprowadzonych w biurze domowym jako wydatek biznesowy. Udoskonalenia domu, które mają wpływ na cały dom, można częściowo odliczyć jako wydatek biznesowy, w zależności od wielkości domowego biura. Na przykład:

• Jeśli wykorzystujesz swoją wolną sypialnię wyłącznie jako biuro domowe i masz zamontowane drzwi zewnętrzne, aby klienci mogli wejść prosto do biura, możesz odliczyć 100% kosztu nowych drzwi.
• Jeśli w całym domu wymieniono podłogę laminowaną na podłogę z twardego drewna, a domowe biuro zajmuje 25% całkowitej powierzchni domu, można odliczyć 25% kosztu nowej podłogi.

Pamiętaj, że możesz nie być w stanie odliczyć pełnego kosztu za jednym razem. Udoskonalenia kapitałowe, czyli ulepszenia z korzyściami, które trwają dłużej niż rok, są zazwyczaj amortyzowane a odliczenie jest rozłożone na kilka lat.

Oprocentowanie pożyczki na remont domu

Jeśli zaciągniesz pożyczkę na remont domu lub użyjesz linii kredytowej pod zastaw domu (HELOC), aby zapłacić za remont domu, odsetki od pożyczki lub linii kredytowej podlega odliczeniu. Należy pamiętać, że pieniądze z pożyczki lub HELOC muszą zostać wydane na modernizację domu, a nie tylko na remont domu, aby kwalifikować się do odliczenia odsetek. Punkty i inne opłaty za zamknięcie pożyczki również podlegają odliczeniu.

Odliczanie odliczeń związanych z remontem domu

Jeśli kwalifikujesz się do jednej ze szczególnych okoliczności wymienionych powyżej, będziesz musiał ubiegać się o odliczenia w zeznaniu podatkowym. Udoskonalenia domu medycznego są odliczane jako wyszczególniony koszt, więc musisz wyszczególnić potrącenia zamiast ubiegać się o standardowe odliczenie, aby skorzystać. Wyszczególnione potrącenia trwają Harmonogram A formularza 1040 . Odliczenie za biuro domowe, w tym wszelkie związane z tym ulepszenia domu, trwa Formularz 8829 . Podobnie jak w przypadku modernizacji domu medycznego, odsetki od pożyczki na poprawę domu lub HELOC to szczegółowe odliczenie, ale na szczęście ta konkretna odliczenie nie podlega dolnej granicy AGI.